كيفية عمل بيان التدفق النقدي في Microsoft Excel

لا تحتاج إلى استخدام تطبيق معين أو حتى استئجار محاسب لإنشاء مستندات مالية. كل ما تحتاجه هو Microsoft Excel وقليل من المعرفة.

تتكون معظم البيانات المالية من بيان التدفق النقدي وبيان الدخل والميزانية العمومية. لكن في الوقت الحالي ، دعنا نركز على المستند الأول.

إذن ، إليك دليل حول كيفية عمل بيان التدفق النقدي في Excel.

ما هو بيان التدفق النقدي؟

بيان التدفق النقدي هو مستند مالي يُظهر حركة النقد والنقد المعادل في عملك. يمكنك أن ترى من أين أتت كل الأموال في عملك ومن أين تنفقها.

يمكن أن يخبرك هذا المستند بكيفية إدارة عملياتك. هل لديك نقود كافية لتشغيل عملك؟ هل يمكنك سداد التزاماتك القادمة؟

يمكنك إخبار النقود المتوفرة لديك بدقة عن أي فترة معينة باستخدام هذا.

1. اختر الفترة المراد تغطيتها

عادة ما يتم تقسيم بيانات التدفق النقدي إلى فترات شهرية. بهذه الطريقة ، يمكنك معرفة مقدار ما ربحته وأنفقته.

تبدأ معظم الشركات سنتها المالية في تاريخ تأسيسها. ولكن ، يمكنك اختيار البدء في شهور أخرى (مثل يناير) إذا كان ذلك مناسبًا لك أكثر.

2. جهز بياناتك

قبل إنشاء بيان التدفق النقدي ، يجب أن تكون لديك بياناتك في متناول اليد. هذا يسمح لك بالحصول على نتائج دقيقة. لذا ، إذا كان لديك دفتر يوميات ، فاحتفظ به في متناول يدك.

إذا لم يكن لديك دفتر يوميات ، فإن قائمة بجميع نفقاتك وإيراداتك هي نقطة انطلاق جيدة. طالما قمت بتدوين التاريخ ، والمدفوع لأمره ، والدافع ، والتفاصيل ، ومبلغ كل حركة نقدية ، يمكنك عمل بيان التدفق النقدي.

3. فرز البيانات الخاصة بك

عندما يكون لديك جميع معاملاتك ، فقد حان الوقت لتقسيمها إلى ثلاث فئات: العمليات ، والاستثمارات ، والتمويل.

تتعلق العمليات بالأموال التي يتم جنيها وإنفاقها على الأنشطة اليومية. وتشمل هذه الأموال المكتسبة من بيع المنتجات والخدمات. يندرج أيضًا النقد المدفوع على المصروفات العامة والرواتب والمخزون ضمن هذه الفئة.

يغطي الاستثمار النفقات على الأصول طويلة الأجل مثل الممتلكات والمعدات. يتم أيضًا اعتبار أي نقود يتم الحصول عليها من بيع هذه الأصول هنا.

يأتي التمويل من المستثمرين (بما في ذلك الملاك) ومن القروض. في هذا القسم ، نناقش أيضًا توزيعات الأرباح وسداد القروض.

4. قم بإنشاء ملف Excel الخاص بك

لبدء إعداد بيان التدفق النقدي الخاص بك ، افتح برنامج Excel وأنشئ ملفًا جديدًا.

في الصف العلوي ، اكتب ملف [اسم الشركة] بيان التدفق النقدي. يتيح لك هذا التعرف بسهولة على الملف عند فتحه.

اترك صفًا واحدًا فارغًا للتنسيق ، ثم اكتب بداية الفترة و نهاية الفترة في الصفين التاليين. افعل هذا لمعرفة الفترة التي تغطيها بالضبط.

مرة أخرى ، اترك صفًا واحدًا فارغًا ، ثم اكتب البداية النقدية و إنهاء النقدية. ستظهر هذه الصفوف تعكس ما لديك في بداية ونهاية الفترة.

متعلق ب: تعرف على كيفية أتمتة برنامج Excel وتحسين مهاراتك المالية

5. حدد الفئات الفرعية الخاصة بك

تبقى الفئات الرئيسية الثلاث بشكل عام كما هي عبر الشركات. ومع ذلك ، فإن الفئات الفرعية تختلف بشكل كبير. سيعتمدون على نوع عملك وعملياتك.

لمساعدتك على البدء ، إليك بعض الأمثلة الممتازة لكل فئة.

1. عمليات

• تحت التدفق النقدي
  • مبيعات
• تحت التدفق النقدي
  • المخزون
  • الرواتب
  • مصاريف التشغيل: وتشمل التكاليف العامة مثل الإيجار والاتصالات والكهرباء.
  • الفائدة: هي مبلغ الفائدة الذي تدفعه على القروض التي قدمتها.
  • الضرائب

2. الاستثمارات

• تحت التدفق النقدي
  • بيع الأصول
  • القروض المسددة: هذه هي المدفوعات للقروض التي قدمتها لأشخاص أو مؤسسات.
• تحت التدفق النقدي
  • الأصول المشتراة
  • القروض الصادرة: هي المبلغ الذي أقرضته لأشخاص أو مؤسسات.

3. التمويل

• تحت التدفق النقدي
  • الاقتراض: هذه هي الأموال التي تحصل عليها من مؤسسات الإقراض.
  • إصدار الأسهم: هي استثمارات يقوم بها الملاك وأطراف أخرى.
• تحت التدفق النقدي
  • سداد القرض: هذا هو المبلغ الذي تنفقه في سداد أصل القرض.
  • توزيعات الأرباح: هو النقد الذي يتم إنفاقه عند تقاسم الأرباح مع المستثمرين والمالكين (بما فيهم أنت).

هذه هي الفئات الفرعية شائعة الاستخدام ، لكن لا تتردد في إضافة المزيد كما تراه مناسبًا. مجرد تذكير: يجب أن تتعلق كل فئة بالنقد الفعلي الذي تم إنفاقه واستلامه.

أضف صفًا فارغًا في نهاية كل قائمة فئات ، ثم اكتب صافي التدفق النقدي - [الفئة]. هذا هو الإجمالي الفرعي الذي يوضح مقدار الأموال التي ربحتها (أو أنفقتها) لكل قسم.

أخيرًا ، بعد سرد جميع الفئات والفئات الفرعية والمجاميع الفرعية ، في الجزء السفلي ، اكتب صافي التدفق النقدي. يوضح هذا التدفق الإجمالي (أو الخارج) للأموال التي لديك للفترة.

لا تنس إضافة صف فارغ بين الفئات (بعد الإجمالي الفرعي) ومسافة بادئة لكل فئة فرعية. يمكنك العثور على ملف مسافة بادئة زر تحت انتقام قسم من شريط الصفحة الرئيسية. يتيح ذلك تنسيقًا أكثر وضوحًا ويجعل من السهل رؤيته وتحليله.

أيضًا ، قم بتغيير حجم العمود الأول لتجنب امتداد محتوياته إلى الأعمدة التالية. انقر نقرًا مزدوجًا فوق ملف خط بين العمودين A و B للقيام بذلك تلقائيًا.

6. تحضير الصيغ الخاصة بك

صيغ بيان التدفق النقدي بسيطة للغاية. كل ما تحتاجه هو استخدام ملف الأمر مجموع إلى المجموع الفرعي لكل فئة.

1. أولاً ، حدد صافي التدفق النقدي - خلية [الفئة] ضمن الفترة المقابلة والإجمالي الفرعي للفئة.
2. ثم اكتب = مجموع ( واختر جميع الخلايا لكل قسم. لا تنسى أن تمسك ملف مفتاح التحول بحيث يمكنك تحديد خلايا متعددة.
3. بمجرد الانتهاء ، اضغط على مفتاح الادخال، وسترى المجموع الفرعي لتلك الفئة.

4. للحصول على صافي التدفق النقدي ، كرر الإجراء أعلاه.

5. يكتب = مجموع (، ثم اختر كل مجموع فرعي مطابق.

6. هذه المرة ، امسك كنترول مفتاح لتحديد عدة خلايا غير متجاورة.

7. بمجرد الانتهاء ، اضغط على مفتاح الادخال مرة أخرى ، ولديك إجمالي التدفق النقدي للفترة المختارة.

للحصول على نهاية النقدية الخاصة بك:

1. انتقل إلى الخلية المقابلة واكتب = مجموع (
2. أثناء الضغط باستمرار على ملف مفتاح ctrl، انقر فوق الخلايا التي تحتوي على صافي التدفق النقدي وقيم البداية النقدية للفترة المقابلة.
3. اضغط على مفتاح الادخال، وستحصل على المبلغ الذي يجب أن تحصل عليه في نهاية الفترة التي اخترتها.

7. تحديد عدة أشهر

إذا كنت تريد مقارنة التدفق النقدي الخاص بك على مدى عدة أشهر ، فأنت بحاجة إلى تعيين هذه الصيغة أولاً. تحت البداية النقدية للشهر التالي ، اكتب "="ثم انقر فوق الخلية المقابلة لـ Ending Cash للشهر الماضي. يقوم هذا تلقائيًا بنسخ Ending Cash للشهر السابق إلى البداية النقدية للشهر التالي.

أما بالنسبة لبقية الصيغ ، فكل ما تحتاجه هو نسخها عبر باقي الأشهر التي تريد تغطيتها.

1. امسك ال تحول مفتاح لتحديد جميع الخلايا من Cash Ending وصولاً إلى Net Cash Flow.
2. بمجرد الانتهاء ، اكتب السيطرة + ج لنسخها.
3. ثم ، انقر فوق الخلية المقابلة لـ Cash Ending للشهر التالي واكتب السيطرة + v.
4. سيقوم Excel تلقائيًا بضبط هذه الصيغ لتعكس العمود المقابل الصحيح.

ملحوظة: تأكد من عدم وجود قيم أخرى في الخلايا التي حددتها باستثناء الصيغ.

8. تنسيق الصفوف والأرقام

قم بتنسيق إدخالاتك ، بحيث تظهر الأرقام السالبة باللون الأحمر. هذا يسمح لك بتحليل البيان الخاص بك أسهل بكثير.

1. للقيام بذلك ، حدد جميع الإدخالات الرقمية ، ثم انقر فوق القائمة المنسدلة في ال عدد القطاع الثامن.
2. يمكنك العثور عليها في شريط الصفحة الرئيسية.

3. انقر المزيد من تنسيقات الأرقام ... نافذة جديدة تسمى تنسيق الخلايا سوف تفتح.

4. تحت عدد علامة التبويب ، انتقل إلى فئة القائمة ، ثم اختر عملة.

5. اختر الصحيح رمز في القائمة المنسدلة.

6. ثم ، تحت الأرقام السالبة: النافذة الفرعية ، حدد ملف - 1234.10 دولار بلون أحمر اختيار.

من المفترض أن يتيح لك ذلك رؤية نفقاتك باللون الأحمر ، مما يسهل التفريق بين التدفق الداخل والخارج.

يمكنك أيضًا تحديد كل فئة وصف إجمالي فرعي وتعبئتهما بألوان مختلفة. سيسهل هذا التمييز بين الأقسام في لمح البصر.

متعلق ب: كن معالج Excel في عام 2021 مع هذه الحزمة من الدورات التدريبية

9. أدخل قيمك

بعد الانتهاء من تجهيز كل شيء ، كل ما تبقى هو إدخال القيم الفعلية. لا تنسى إضافة إشارة سلبية على المصاريف! بمجرد الانتهاء من ذلك ، يكون لديك الآن بيان تدفق نقدي مكتمل.

يمكنك الوصول وحفظ نسخة من بيان التدفق النقدي هذا هنا.

خطط لخطوتك التالية

الآن بعد أن أكملت بيان التدفق النقدي الخاص بك ، أصبح لديك رؤية أفضل لسيولة عملك. يمكن أن يساعدك في التخطيط لتحركاتك التالية ، مما يسمح لك باتخاذ قرارات حكيمة.

مع بيان التدفق النقدي ، لديك أول مستند تحتاجه لمعرفة أداء عملك بشكل عام. قم بإقران ذلك مع بيان الدخل والميزانية العمومية ، ثم ستعرف بالضبط مكانك.

3 صيغ Microsoft Excel مجنونة مفيدة للغاية

يمكن أن تعزز صيغ Microsoft Excel هذه إنتاجية جدول البيانات وتجعل الأشياء أكثر متعة.

اقرأ التالي

عن المؤلف

قم بالتوسيع لقراءة القصة الكاملة